KDV TEVKİFATI UYGULAMASI

<< < (28/48) > >>

Çiğdem Kılıç:
merhaba arkadaşlar bir kuruma 1/2 tevkifatlı fatura kesildi bunun muhasebe kaydı
mesela matrah 2.000,00 dersek  kdv 360 olur tevkifattan dolayıda   180 olur  genel toplamda 2180,00 şeklinde kessek faturayı
muhasebe kaydı 600 y.satış 2000,00 391 hs. kdv 180  120 alıcılarda 2180,00 şeklinde kayıt doğrumudur.yada nasıl olacak karıştı kafam nedense acil cevap veririseniz sevinirim. yani beyanname için 600 - 391 - 191 dökümünü aldığımda zaten 391 de tevkifat kadarı görülecek beyannamede nasıl olcak diye kafam karıştı.
birde bunu beyannamede kısmı tevkifat bölümüne yazıyoruz değil mi? yani matrahı 2000 kdv ye de 1/2 diyip 180 yazıcaz diye düşünüyorum şimdiden teşekkürler

Ahmet Serdar Tuncel:
         Çiğdem hanım ; tevkifatlı satış faturasının kaydı ;

         120                2.180,00
                    600                   2.000,00
                    391                      180,00

          şeklinde olmalıdır.Tevkifatlı satışlara ait kdv 'leri takip etmek için 391 HESAPLANAN KDV hesabı'nın alt hesap bazında takip edebilirsiniz.

          Kdv beyannamesinde kısmi tevkifat uygulanan işlemler bölümünde göstermeniz gerekir.Beyann amenin arka sayfasında yer alan diğer iade hakkı doğuran işlemler kısmında göstermeniz ve hangi madde'den kaynaklanıyorsa belirtmeniz gerekir.

İlkay Kara:
herkese kolaygelsin

kdv tevkifatı yapılması gereken bir işlemde tevkifat yapılmazsa satıcı açısından durum ne olur ceza vb.gibi böyle bir durumda geçmiş dönemlerde tevkifat yapılmamışsa beyannameler normal verilmişse ne yapılmalıdır

cevaplarınız için şimdiden teşekkür ederim

halilcan_29:
Merhaba meslektaş,
Yapacak bir şey yok..Tespit edilmesi durumunda 91 KDGT çerçevesinde cezaya muhatap olursunuz...An cak alıcı Re'sen düzelterek beyan etmisse....dil ekçe ile düzeltme beyanı vereceksiniz.. .

Kolay gelsin

denizka1983:
Kamu Kuruluşlarına kesilen yapım işi faturalarında uygulanan 1/6 kdv tevkifatı uygulamasında sınır  ilgili yılın fatura düzenleme tutarı üzerinde olması halinde geçerlidir uygulaması halan devam etmektemidir?

Navigasyon

[0] Mesajlar

[#] Sonraki Sayfa

[*] Önceki Sayfa